Каліфорнія
Податки та реєстрація бізнесу • США 2025–2026
Стисло
Каліфорнія — ключові цифри 2026
Мита штату й податкова позиція для фізосіб і компаній, зареєстрованих у штаті Каліфорнія.
| Параметр | Значення |
|---|---|
| Прибутковий податок штату | Див. розділ про прибутковий податок нижче |
| Мито за реєстрацію LLC | $90.00 |
| Щорічний звіт LLC | $20.00 |
| Строк подання звіту LLC | Останній день місяця, у якому компанію було зареєстровано |
| Мито за ліквідацію LLC | $0.00 |
| Мито за реєстрацію корпорації | $125.00 |
| Щорічний звіт корпорації | $25.00 |
Мита встановлює Secretary of State і змінює без попередження — офіційне джерело вказано в розділах нижче. Федеральні цифри 2026 року — у довіднику з податків 2026.
Оновлено: Серпень 2026
LLC у Каліфорнія
Corporation у Каліфорнія
Податкова система Каліфорнія
Податок на доходи (Income Tax)
Каліфорнія стягує податок на доходи за прогресивними ставками, які варіюються від 1% до 13.3% залежно від рівня доходу.
Податок з продажу (Sales Tax)
Ставка Sales Tax у Каліфорнії становить 7.25%, однак місцеві податки можуть збільшувати цей показник до 10.5% у деяких районах. Визначення бази оподаткування та застосовуваної ставки податку буває складним і потребує професійного підходу. Ми надаємо послуги з отримання Sales Tax Certificate, підготовки та подання Sales and Use Tax Return. Ми консультуємо власників бізнесу з питань реєстрації, розрахунку та звітності.
Податок на нерухомість (Property Tax)
Середня ставка податку на нерухомість у Каліфорнії становить 0.74%–1.1% від вартості житла. Хоча ставка низька, база оподаткування висока, оскільки нерухомість у Каліфорнії дорога.
Податки на бізнес
Для C corp у Каліфорнії діє ставка корпоративного податку 8.84%, для S corp — 1.5% від чистого прибутку (мінімум $800 на рік, навіть за збитків). Statement of Information (аналог Annual Report) подається двічі на рік для корпорацій і раз на рік для LLC.
Franchise Tax
Мінімум $800 на рік, сплачують усі зареєстровані корпорації та LLC, незалежно від прибутку.
Акцизи
Каліфорнія стягує акцизні податки на такі товари, як алкоголь, тютюн і паливо. Ці збори варіюються залежно від категорії товарів.
Часті запитання
Чи є у штаті Каліфорнія прибутковий податок?+
Так. Штат Каліфорнія стягує прибутковий податок із резидентів. Чинні ставки та щаблі описані в розділі про прибутковий податок на цій сторінці, там само посилання на податкове відомство штату — ставки змінює легіслатура, тому перед поданням завжди звіряйтеся з офіційним джерелом.
Скільки коштує зареєструвати LLC у штаті Каліфорнія?+
Мито штату Каліфорнія — $90.00. Додатково потрібен registered agent із фізичною адресою у штаті, а послуга реєстрації у FinTaxes коштує від $299.
Коли подавати щорічний звіт для LLC у штаті Каліфорнія?+
Мито за щорічний звіт у штаті Каліфорнія — $20.00, строк подання — Останній день місяця, у якому компанію було зареєстровано. Прострочення зазвичай означає штраф, а за тривалого ігнорування — адміністративну ліквідацію компанії.
Чи потрібно жити у штаті Каліфорнія, щоб відкрити там LLC?+
Ні. Жити у штаті Каліфорнія — і взагалі у США — не обов'язково, щоб володіти зареєстрованою там LLC. Нерезиденти можуть відкривати та володіти американською LLC; штату потрібен registered agent із фізичною адресою в цьому штаті. Ваше податкове резидентство — окреме питання, воно визначає, які декларації ви подаєте.
Чи може FinTaxes подати декларацію штату Каліфорнія дистанційно?+
Так. FinTaxes готує та подає федеральну декларацію і декларацію штату Каліфорнія повністю дистанційно — для клієнтів у будь-якій точці США та за кордоном, як Authorized IRS e-file Provider.
Відкриваєте бізнес у Каліфорнія?
Допоможу зареєструвати LLC, розібратися з податками й не переплатити