Калифорния
Налоги и регистрация бизнеса • США 2025–2026
Кратко
Калифорния — ключевые цифры 2026
Пошлины штата и налоговая позиция для физлиц и компаний, зарегистрированных в штате Калифорния.
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Подоходный налог штата | См. раздел о подоходном налоге ниже |
| Пошлина за регистрацию LLC | $90.00 |
| Ежегодный отчёт LLC | $20.00 |
| Срок подачи отчёта LLC | Последний день месяца, в котором компания была зарегистрирована |
| Пошлина за ликвидацию LLC | $0.00 |
| Пошлина за регистрацию корпорации | $125.00 |
| Ежегодный отчёт корпорации | $25.00 |
Пошлины устанавливает Secretary of State и меняет без предупреждения — официальный источник указан в разделах ниже. Федеральные цифры 2026 года — в справочнике по налогам 2026.
Обновлено: Август 2026
LLC в Калифорния
Corporation в Калифорния
Налоговая система Калифорния
Подоходный налог (Income Tax)
Калифорния взимает подоходный налог с прогрессивными ставками, которые варьируются от 1% до 13,3% в зависимости от уровня дохода.
Налог с продаж (Sales Tax)
Ставка налога с продаж в Калифорнии составляет 7,25% , однако местные налоги могут увеличивать этот показатель до 10,5% в некоторых районах. Процедура определения налогооблагаемой базы и применимой ставки налога бывает сложной и требует профессионального подхода. Мы оказываем услуги по получению Sales Tax Certificate , подготовке и подаче Sales and Use Tax Return . Мы консультируем владельцев бизнеса по вопросам регистрации, расчета и отчетности.
Налог на недвижимость (Property Tax)
Средняя ставка налога на недвижимость в Калифорнии составляет 0,74%-1,1% от стоимости жилья. Хотя ставка низкая, база налогообложения высокая, так как недвижимость в Калифорнии дорогая.
Налоги на бизнес
Для C corp в Калифорнии действует ставка корпоративного налога 8,84% , для S corp — 1,5% от чистой прибыли (минимум $800 в год, даже при убытке). Statement of Information (аналог Annual Report) подается два раза в год для корпораций и один раз в год для LLC.
Franchise Tax
Минимум $800 в год, оплачивают все зарегистрированные корпорации и LLC, независимо от прибыли.
Акцизы
Калифорния взимает акцизные налоги на такие товары, как алкоголь, табак и топливо . Эти сборы варьируются в зависимости от категории товаров.
Частые вопросы
Есть ли в штате Калифорния подоходный налог?+
Да. Штат Калифорния взимает подоходный налог с резидентов. Действующие ставки и ступени описаны в разделе о подоходном налоге на этой странице, там же ссылка на налоговое ведомство штата — ставки меняет легислатура, поэтому перед подачей всегда сверяйтесь с официальным источником.
Сколько стоит зарегистрировать LLC в штате Калифорния?+
Пошлина штата Калифорния — $90.00. Дополнительно нужен registered agent с физическим адресом в штате, а услуга регистрации в FinTaxes стоит от $299.
Когда подавать ежегодный отчёт для LLC в штате Калифорния?+
Пошлина за ежегодный отчёт в штате Калифорния — $20.00, срок подачи — Последний день месяца, в котором компания была зарегистрирована. Просрочка обычно означает штраф, а при длительном игнорировании — административная ликвидация компании.
Нужно ли жить в штате Калифорния, чтобы открыть там LLC?+
Нет. Жить в штате Калифорния — и вообще в США — не обязательно, чтобы владеть зарегистрированной там LLC. Нерезиденты могут открывать и владеть американской LLC; штату нужен registered agent с физическим адресом в этом штате. Ваше налоговое резидентство — отдельный вопрос, оно определяет, какие декларации вы подаёте.
Может ли FinTaxes подать декларацию штата Калифорния удалённо?+
Да. FinTaxes готовит и подаёт федеральную декларацию и декларацию штата Калифорния полностью удалённо — для клиентов в любой точке США и за границей, как Authorized IRS e-file Provider.
Открываете бизнес в Калифорния?
Помогу зарегистрировать LLC, разобраться с налогами и не переплатить