Мен
Податки та реєстрація бізнесу • США 2025–2026
LLC у Мен
Corporation у Мен
Податкова система Мен
Податок на доходи (Income Tax)
Мейн використовує прогресивну шкалу оподаткування фізичних осіб, ставки варіюються від 5.8% до 7.15%. Оподаткуванню підлягають усі основні категорії доходів — заробітна плата, прибуток від бізнесу, оренда, дивіденди та приріст капіталу. Доступні податкові відрахування та кредити, включно зі стандартними та дитячими, а також обмежені пільги для пенсіонерів.
Податок з продажу (Sales Tax)
Базова ставка Sales Tax у Мейні становить 5.5%, і на відміну від багатьох інших штатів, місцеві органи не можуть встановлювати додаткові надбавки. Податок застосовується до більшості продажів товарів, а також до певних послуг, включно з орендою, розважальними заходами, послугами перукарів і туристичними послугами. Продукти харчування, рецептурні ліки та деякі медичні товари звільнені від оподаткування. Визначення бази оподаткування та застосовуваної ставки Sales Tax буває досить складним і потребує професійного підходу та знання законодавства штату. Наша компанія надає послуги з отримання Sales Tax Certificate, а також з підготовки та подання Sales and Use Tax Return. Ми консультуємо власників бізнесу з усіх питань, пов'язаних з цим податком, включно з реєстрацією, розрахунком та звітністю.
Податок на нерухомість (Property Tax)
Податок на нерухомість у Мейні встановлюється на рівні муніципалітетів. Середня ефективна ставка по штату становить близько 1.09% від ринкової вартості, але може значно різнитися залежно від місцезнаходження. Наприклад, у туристичних районах (на узбережжі) ставки можуть бути вищими, особливо на вторинне житло або комерційну нерухомість. Штат пропонує програми пільг, включно з Homestead Exemption, податковим кредитом на нерухомість для літніх громадян та звільненням для ветеранів і людей з інвалідністю. Оцінка нерухомості проводиться щорічно, і власники можуть її оскаржувати.
Податки на бізнес
Мейн стягує Corporate Income Tax за прогресивною шкалою від 3.5% до 8.93% залежно від рівня прибутку компанії. Це одна з найвищих верхніх ставок серед штатів США. Податок стягується лише з C corporations. Усі компанії, які ведуть діяльність у Мейні, зобов'язані подавати Annual Report (термін подання — до 1 червня кожного року). Наша компанія надає послуги з реєстрації бізнесу, підготовки Annual Report, розрахунку корпоративних податків, супроводу LLC та S corporation, а також консалтинг з податкового планування для мінімізації загального податкового навантаження.
Акцизи
Мейн стягує акцизи на бензин, тютюн, алкоголь, оренду автомобілів, туристичні послуги, поромні перевезення, а також легалізований продаж канабісу. Ставки акцизів варіюються за категоріями товарів і потребують спеціальної реєстрації та звітності. Для роботи з підакцизними товарами компанії зобов'язані отримувати ліцензії від штату та дотримуватися окремих вимог до зберігання та маркування.
Вигідні податкові умови
Попри високі ставки податку на доходи, штат Мейн пропонує низку конкурентних переваг для малого бізнесу та стартапів, включно з податковими кредитами за інвестиції та створення робочих місць, програмами підтримки екологічно чистого бізнесу, сільського господарства та високих технологій. Відсутність місцевих надбавок до sales tax спрощує адміністрування податків. Також діють пільги на податок на обладнання (BETR і BETE), що дозволяють компаніям отримувати повернення частини сплачених податків на майно, яке використовується у виробництві. Це особливо важливо для виробничих, будівельних і технічних компаній.
Порівняння з іншими штатами
Мейн належить до штатів із високим податковим навантаженням на доходи та однією з найвищих ставок корпоративного податку. Однак, на відміну від Нью-Йорка, Іллінойса чи Каліфорнії, у Мейні відсутні міські податки на доходи та додаткові місцеві надбавки до sales tax, що робить систему більш передбачуваною. Крім того, ставка Sales Tax нижча, ніж у більшості інших північно-східних штатів. Також Мейн вимагає від бізнесу щорічної звітності щодо рухомого майна, включно з меблями, технікою, інструментами та транспортом — аналогічно до Пенсильванії та Меріленду. Тим не менш, програма BETE дозволяє за певних умов звільнити нове обладнання від оподаткування.
Відкриваєте бізнес у Мен?
Допоможу зареєструвати LLC, розібратися з податками й не переплатити
Поставити питання →